Última actualización 11 de diciembre de 2023
¿Qué es un Contrato de Préstamo de dinero entre Particulares?
Un Contrato de Préstamo de Dinero entre particulares o también conocido como Contrato de Mutuo es un contrato que documenta un acuerdo financiero entre dos partes, donde uno o varios prestamistas (también conocido como acreedor o mutuante) prestan dinero a uno o varios prestatarios (también conocido como deudor o mutuario), con la obligación de reembolsar la cantidad de dinero prestada en un periodo de tiempo determinado.
Este contrato incluye diferentes aspectos relativos al préstamo, tales como el monto del mismo, si aplicarán intereses, el porcentaje del mismo, el plan de pago y las fechas en las que tendrá que pagarse el préstamo, entre otros aspectos fundamentales.
Un Contrato de Préstamo también se conoce como:
- Contrato de préstamo entre particulares
- Contrato de préstamo de dinero
- Acuerdo de préstamo
- Contrato de mutuo
- Préstamo de dinero
Tenga en cuenta que este documento sólo es válido para préstamos entre particulares (personas físicas). No sirve para préstamos bancarios.
Por ejemplo, este contrato podrá ser usado cuando un padre le está prestando dinero a su hijo para la compra de un coche, pero no será válido en aquellos casos donde involucre una entidad financiera, persona jurídica o un prestamista que se dedica al préstamo de dinero como negocio.
Este tipo de contrato se regirá por lo acordado entre las partes en el contrato y por el Código Civil español, en particular el artículo 1740 y del artículo 1753 al 1757.
¿Para qué sirve un Contrato de Préstamo?
El Contrato de Préstamo proporciona una protección al prestamista o acreedor porque obliga al prestatario o deudor a devolver el dinero prestado de conformidad con los términos pactados (por ejemplo, fechas, cantidad, intereses, etc.).
Tras firmar el contrato, el prestatario o deudor estará reconociendo la deuda. Así como también, se compromete a pagarla de conformidad con los términos acordados.
Además de brindar mayor protección a las partes, el documentar estos acuerdos por escrito permite obtener prueba de que no se trata de donaciones encubiertas, prácticas que son seriamente perseguidas por el Ministerio de Hacienda.
Puede usar nuestra plantilla de Contrato de Préstamo para una variedad de propósitos. Estos pueden incluir:
- Préstamos personales entre amigos o familiares.
- Transacciones comerciales, como reunir el capital necesario para iniciar un negocio.
- Financiación de grandes compras, como un vehículo, un barco u otros bienes muebles.
- Préstamos personales para poder pagar la entrada de hipotecas de bienes inmuebles.
- Préstamos estudiantiles para matrícula y otros gastos educativos.
¿Cómo hacer un Contrato de Préstamo?
1. Defina la finalidad del préstamo
En primer lugar, identifique su rol en el préstamo; es decir, si usted será el prestamista (persona que presta el dinero) o prestatario (persona que recibe el dinero prestado).
Luego, defina para qué se usará el préstamo. Por ejemplo, para la adquisición o apertura de un negocio, pago de deudas, compra de un vehículo o inmueble, pago de estudios u otros.
2. Proporcione los detalles de todas las partes
Proporcione los nombres y otros datos identificativos de ambas partes como el DNI, dirección, email y teléfono. Puede añadir más de un prestamista y deudor.
3. Detalle la cuantía del préstamo y si quiere aplicar intereses remuneratorios
La cantidad de dinero que se presta al prestatario es la cantidad del préstamo, también conocido como importe principal. Detalle el importe prestado y si el prestamista quiere cobrar un interés remuneratorio, debe especificar el tipo de interés a aplicar: interés legal u otro que desee.
Es buena práctica utilizar el interés legal en préstamos entre particulares. Actualmente el interés legal del 2023 es de 3.25%. Este interés puede ir variando ligeramente cada año.
Si bien en España no existe un tipo máximo legal específico para los intereses remuneratorios, debe escoger siempre un interés que sea razonable y adecuado, evitando en todo caso utilizar intereses muy altos que puedan llegar a ser considerados como usura.
4. Elabore el calendario de pagos
Incluya la fecha en la que el dinero se prestará al prestatario. También defina cómo se devolverá el préstamo: si se devolverá en varios plazos, en un solo pago u otra forma específica.
- Pago a plazos: Si se devuelve en plazos, defina la frecuencia de pago (se irá pagando cada mes, cada semana, cada año). También defina cuándo será el primer pago y el total de plazos para conocer las fechas siguientes de pago.
- Único pago: Si el préstamo se devuelve en un solo pago, defina la fecha de devolución o si deberá ser devuelto tras ser notificado. En este último caso, defina cuántos días se concederá al prestatario para devolver el préstamo tras ser notificado.
- Otro: Describa detalladamente cómo se devolverá el préstamo.
5. Defina si el deudor podrá liquidar el préstamo de manera anticipada
Defina si se permitirá al deudor liquidar el préstamo antes de la fecha o fechas acordadas.
Por ejemplo: supongamos que Pedro ha pedido un préstamo de 10.000€ a 5 años con un interés del 5% anual. 2 años después, Pedro recibe una herencia y decide pagar todo el préstamo de una vez. Al hacerlo, no sólo estará devolviendo el capital pendiente, sino que también evitará el pago de intereses por los próximos 3 años
Defina si se desea incluir algún aval o garantía en la devolución del préstamo. Esto es realmente útil cuando hay una alta probabilidad de que el prestatario no cumpla con sus obligaciones de pago o cuando la cantidad prestada es considerablemente alta. Con ello, el prestamista se protege frente a posibles impagos por parte del prestatario.
Puede elegir incluir un aval o avalista, incluir una garantía prendaria u otra garantía.
- Aval o avalista: Es una persona o empresa que afrontará la obligación en caso de que el prestamista no cumpliera con sus obligaciones de pago. Si decide incluir un aval o avalista, defina si es una persona física o una persona jurídica. Incluya su nombre completo o denominación social y otros datos identificativos.
- Garantía prendaría: La garantía prendaria es una garantía donde el prestatario entrega un bien mueble (como un vehículo o joya) al prestamista para asegurar el pago de un préstamo. Si no paga, el prestamista puede vender ese bien para recuperar su dinero.
- Otra garantía: Por ejemplo, garantía personal, garantía bancaria, fianza o depósito en garantía, etc.
7. Defina si aplicará alguna penalización o recargo por demora
Especifique si desea incluir una penalización si el deudor devuelve tarde el préstamo. Puede aplicar un cobro de un interés de demora (interés de mora vigente u otro interés), una cantidad fija por cada retraso o una cantidad fija por cada día de retraso.
8. Seleccione el método de pago
Defina el método de pago que se utilizará para reembolsar el préstamo: transferencia bancaria, efectivo, cheque u otro método a elegir.
Incluya los datos bancarios si elige reembolsar a través de transferencia bancaria. Asimismo, si elige reembolsar a través de un cheque especifique a nombre de quién se emitirá.
9. Decida cómo se resolverán los conflictos entre las partes.
En caso haya alguna disputa o conflicto, especifique cómo se resolverán: mediante tribunales y juzgados o por el método de arbitraje.
10. Defina si se elevará a público
Defina si el contrato se elevará a público mediante su firma ante notario. Esto no es obligatorio; es decir, puede ser un contrato privado.
Sin embargo, hacerlo puede ofrecer una serie de ventajas, como, por ejemplo, darle una mayor seguridad jurídica, clarificación en caso de disputas o desacuerdos en el futuro, entre otras.
Dicha elevación no es un acto gratuito, y se deberá pagar los correspondientes gastos notariales. Si decide elevarlo a público, en nuestro cuestionario defina quién pagará los gastos notariales: el deudor, el prestamista o ambas partes por igual.
11. Considere cláusulas adicionales y firme el documento
Si desea agregar alguna cláusula adicional que no haya sido abordada anteriormente, puede hacerlo en esta sección. Asimismo, detalle la fecha de firma del documento y lugar.
¿Cómo declarar un préstamo entre particulares?
Los préstamos de dinero entre particulares están sujetos al Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados. Sin embargo, la ley que lo regula (Ley del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados) establece que están exentos de tributación, pero deberán presentar el modelo 600.
Con el Contrato de Préstamo de Dinero firmado por ambos y una copia simple, el prestatario deberá liquidar el impuesto a través del modelo 600. Para ello tendrá un plazo máximo de un mes, a contar desde la fecha de firma del contrato.
El prestamista no tendrá que presentar ningún documento ante la Agencia Tributaria en ningún momento. Sin embargo, si se cobraron intereses en el préstamo, dichos intereses deberán tributar como “Rendimiento de capital mobiliario” en la Declaración de la Renta, pero no será necesario presentar el modelo 600.
